海南注册一般性公司税收如何

好顺佳集团

2022-03-23 15:10:57

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内容摘要：税收优惠政策的核心关键词是“优化”二字。主要税收优惠政策涉及三项企业所得税政策和一项个人所得税政策：优惠政策一：对在海南自由贸易港注册并实质经营鼓励类工业企业，减按15的企业...

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税收优惠政策的核心关键词是“优化”二字。主要税收优惠政策涉及三项企业所得税政策和一项个人所得税政策：

优惠政策一：对在海南自由贸易港注册并实质经营鼓励类工业企业，减按15的企业所得税税率征收企业所得税。此折扣需要满足以下两个条件：

（一）注册地在海南自由贸易港范围内；

（二）属于海南省鼓励类产业；目前，从规划来看，鼓励类应为旅游业、现代服务业和高新技术产业，具体规则有待进一步明确。现阶段总体规划中提到的鼓励产业如下：

旅游

坚持生态优先，绿色发展着力建设国际旅游消费中心，推动旅游与文化体育、健康养生、养老等深度融合，提升博鳌乐城国际医疗发展水平旅游试验区，支持文化旅游产业园区建设，发展特色旅游产业集群。培育旅游新业态、新模式，打造全域旅游示范省。加快三亚建设国际邮轮母港，支持建设邮轮旅游先导区，吸引国际邮轮注册。建立游艇产业改革发展创新试验区。支持创建国家级旅游度假区和5A级景区。

现代服务业。汇聚全球创新要素，深化对外开放，吸引跨国公司设立区域总部。创新口岸管理体制机制，促进口岸资源整合，拓展航运服务产业链，促进保税仓储、国际物流配送、转口贸易、大宗商品贸易、进口商品展销、流通加工、集装箱拆解和拼箱等，增加全球供应。连锁服务管理能力，打造国际航运枢纽，促进港口、产业、城市融合发展。建设海南国际设计岛、科工农医药国际教育创新岛和区域性国际会展中心，扩大专业服务业对外开放。完善海洋服务基础设施，积极发展海洋物流、海洋旅游、海洋信息服务、海洋工程咨询、涉海金融、涉海业务，构建具有国际竞争力的海洋服务体系。建设国家对外文化贸易基地。

高新技术产业。焦点平台湾运营商，提升产业水平，以物联网、人工智能、区块链、数字贸易等为重点发展信息产业。依托文昌国际航天城和三亚深海科技城，布局建设重大科技基础设施和平台，培育深海深空产业。围绕生态环保、生物医药、新能源汽车、智能汽车等发展先进制造业。充分发挥国家南繁科研繁育基地优势，建设全球热带农业中心和全球动植物种质资源引进中转基地。建设智慧海南。

优惠政策二：在海南自由贸易港设立的旅游、现代服务业、高新技术产业企业，2025年前新增境外直接投资所得免征企业所得税。

如果这三个行业在自由贸易港注册，并且有境外投资，则投资所得应按照企业所得税法的要求缴纳企业所得税，但这里有豁免。

优惠政策三：对符合条件的企业资本性支出，允许在支出发生当期一次性税前扣除或加速折旧摊销。

需要满足的条件：

（一）在海南注册公司。

（二）对于符合条件的资本性支出，根据现阶段出台的企业所得税前固定资产一次性扣除规定，海南自贸区应扣除的范围高于该范围。在所有已经实施的一次性抵扣政策中，要更广泛一些，不会对设备电器有任何限制，而房产也是一种资本性支出，也可以享受一次性抵扣，这将是一笔巨大的开支。企业所得税方面的税收优惠。不过，具体政策实施细则尚未公布。

优惠政策四：对在海南自由贸易港工作的高端人才和紧缺人才，其实际个人所得税负担超过15的部分免征。

根据个人所得税法的规定，工资、薪金等综合所得的最高税负为45，股息、红利等资本性所得的所得税最高为20。但对享受上述优惠政策的高端人才和紧缺人才实行名单管理，海南省将会同财政部、制定具体管理办法。具体管理办法尚未出台。

项目之前的标准是年薪30万以下，加上在海南连续6个月的社保缴费。

优惠政策一：对在海南自由贸易港注册并实质经营的企业（负面清单行业除外），减按15的税率征收企业所得税。

第二阶段的企业所得税优惠政策比第一阶段范围更广，不再局限于鼓励类行业。只要不在负面清单上的行业，就可以享受15的优惠税率。

优惠政策二：个人在一个纳税年度内在海南自由贸易港居住满183天的，在海南自由贸易港范围内取得的综合所得和营业收入，按照3级、10级和3级超支15.个人所得税按累进税率征收。

个人所得税优惠不再局限于鼓励人才和紧缺人才。主要的判断标准是总共活了183天就可以享受。结合中国税收居民的政策条件，

以上就是海南的优惠政策。全部内容，如果您需要了解更多详情或询问注册和登陆方面的问题，可以与我交流。

海南注册公司的一般税收情况如何

在海南注册公司后要交哪些税？很多人只知道企业需要交税，但是很多人却不知道自己要交什么税，交多少，怎么交？就税目而言，公司一般可分为四项：企业增值税、企业所得税、个人所得税、营业税。现在国家政策越来越好，也鼓励大家创业，还有税收优惠政策。越来越多的人投资于创业团队。但也有很多创业者不知道注册公司后要交什么税，要交多少税，如何合理避税，降低成本。现在小编就为创业者梳理以下几点：

首先，我们分别说一下：企业增值税、企业所得税、个人所得税、营业税首先要搞清楚是要注册小规模公司还是一般纳税人。大型企业对小规模纳税人的纳税要求不同：季度发票9万元以下的企业可以选择注册为小规模纳税人，因为现在9万元的小规模季度发票免征增值税-附加税。一般纳税人：一般按月计费大约有10万人可以选择登记为一般纳税人，也可以开具进项发票抵扣增值税。

1、对小规模纳税人的税收要求：一般小规模经常性税种为增值税和企业所得税。

增值税：自2021年4月1日至2022年12月31日，对月销售额15万元以下的小规模纳税人免征增值税。季度账单低于45万元的，免征增值税，按税率全额缴纳增值税。增值税税率为3。如果一个季度发票是46万，那么应该缴纳的增值税=46万/https://www.haoshunjia.com/*https://www.haoshunjia.com/，如果开具专用发票，则为真实的按税率纳税。

企业所得税：根据《关于海南自贸港企业所得税优惠政策的通知》，在海南自贸港注册并实质经营的鼓励类行业企业减按15的税率征收企业所得税. （1）利润小于等于100万时，按https://www.haoshunjia.com/征收所得税（2）100万<利润≤300万，按10年征收所得税（3）如果利润>300万，所有利润按15年计算企业所得税。请注意，其他地方征收 25 的企业所得税。

2、一般纳税人纳税要求：一般小规模常规税种为增值税和企业所得税。

增值税：不同行业的税率不同，建筑业10，服务业6，货物和工业16。只要每个月有发票，就可以为进项准备专用发票抵扣增值税。例如，如果销售发票是 200,000，那么就会有采购。可以拿187000的发票16的特殊进项税税率抵扣增值税，最后增值税是2000）/https://www.haoshunjia.com/*https://www .https://www.haoshunjia.com/元。企业所得税税率为25，以公司季度利润为基础。润来计算，一般新注册的小公司都是小微企业，那么小微企业将减免15的企业所得税，最终企业所得税税率为10。公司一季度是10万，那么企业所得税是10万*10=1万。如果公司亏损，则无需缴纳企业所得税。

个人所得税：个人所得税仍按审计征收，对股东分红按20的税率征收个人所得税。个人独资企业和合伙企业可以征收个人所得税。 2018年6月19日实施，免税额调整为5000元。

营业税：营业税的范围主要是在我国提供应税劳务、转让无形资产和出售房地产的经营活动，涉及国民经济中广泛的第三产业。营业税率从3到5不等，根据企业不同的经济性质和经营模式进行最终确定。例如交通、建筑、邮电、文化体育等行业的营业税税率为3，如金融保险。商业、服务、娱乐、旅游、销售等行业的营业税税率为5。

二、如何合理规避小规模纳税人：对于小规模纳税人来说，增值税是没有办法改变的，除非你尽量控制季度发票在45万以下，不缴纳增值税。企业所得税以利润为基础计算。通常，公司人员可以要求对方开具公司业务外出跑腿或采购商品的费用发票，可以从企业所得税中扣除，以减少利润。一般纳税人：增值税可按月计费情况和适当的进发票金额抵扣，企业所得税与小规模相同。

小规模避税技巧：

建立个体户是合理的避税方式；在小规模避税合理的情况下，建立个体户也是一种很好的避税方式。这种基本避税方式的避税效果非常好。主企业部分业务分包给园区个体户，主企业与个体企业签订相应合同，主企业向个体企业支付相应劳动报酬。这样，主体企业税将大大增加。减少。

避税的具体情况如下：例如: 一家公司盈利400万

公司需缴纳企业所得税25：400x25=100万。

股东需缴纳个人所得税20：（400-100）x20=600,000

企业纳税总额160万

但如果企业是个体户形式

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