上海单位代理记账如何办理

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2024-08-19 08:52:06
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内容摘要：上海单位代理记账如何办理办理上海单位代理记账主要分为两个部分：一是选择合适的代理记账公司并与其签订服务合同；二是向财政部门申请代理...

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上海单位代理记账如何办理

办理上海单位代理记账主要分为两个部分：一是选择合适的代理记账公司并与其签订服务合同；二是向财政部门申请代理记账资质。以下是详细的办理流程和所需材料：

一、选择代理记账公司并签订服务合同

寻找合适的代理记账公司 在上海，有许多专业的代理记账公司，如、上海财务咨询（集团）公司、上海欣度财务咨询有限公司等。您可以根据自己的需求和公司的口碑选择一家合适的公司。
签订代理记账合同 一旦选择了代理记账公司，您需要与该公司签订代理记账合同。合同中应明确服务的具体事项，如记账、报税等，并备注清楚其他不包含在内的服务（如申请注册公司、更换法人、地址等一般是另收费的）。合同中还应包括合同期限及费用等内容。

二、向财政部门申请代理记账资质

满足申请条件 根据《上海市代理记账管理实施办法》（沪财发（2019）4号），申请办理上海代理记账资质的单位需满足以下标准：
- 依法设立的企业； - 专职从业人员不少于3名； - 主管代理记账业务的负责人具有会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作不少于3年，且为专职从业人员； - 有完善的代理记账工作内部标准规范。
准备申请材料 申请办理代理记账资质的单位，应向主管财政局递交代理记账资质申请，并附带以下材料：
- 统一社会信用代码； - 主管代理记账业务的负责人具有会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作不少于3年的书面保证； - 专职从业人员在本单位专职从事的书面保证； - 代理记账工作内部标准规范。
提交申请 携带企业名称预先核准的文件、经营场所的证明、从业人员的资质证书和身份证复印件、公司的章程或者协议等必需的材料，到当地政务服务大厅财税窗口，填写申请表提交审核。一般在20天之内，就会有结果。
领取代理记账许可证 经过财政部门的审核通过后，在10天之内就可以拿到《代理记账许可证》。

三、代理记账服务流程

接收原始记账凭证 代理记账公司会提前与客户沟通清楚需要提供的资料，如银行流水明细、银行回单明细、工资表、社保清单、销项发票、进项发票、发票对应的合同、入库单、送货单、日常费用电子发票报销等。
整理审核原始凭证 代理记账公司会对客户提供的原始凭证进行审核，包括所有票据的日期、金额、汇总金额是否有误。如果发现问题，会及时与客户反馈沟通处理。同时，需要根据进销项发票核算出当月应交增值税、企业所得税、个税等，并告知客户提前预存足够的款项到银行账户准备扣税。
报税根据进销项发票汇总表，申报增值税；根据工资表和社保清单申请个人所得税；根据资产负债表和利润表申报企业所得税和财务报表。
记账报完税后，根据客户提供的原始凭证，审核后按照发生日期排序，逐笔完成记账工作。然后计提固定资产折旧、计提当月工资、计提税金、结转成本等，最后系统结账生成资产负债表、利润表等。
打印凭证、装订凭证 将做好的凭证打印出来后，凭证汇总表附在第一张，然后将原始凭证对应附到记账凭证后面，银行流水及资产负债表利润表等附在最后即可。装订凭证：将凭证封面写上公司名称、凭证月份后，将凭证全部装订起来。需要明细账的客户还需要把每个月的明细账打印出来装订好。
回访

将装订好的凭证和明细账、纳税申报表等归还给客户，同时及时告知客户税务的各种政策变化，让客户多了解一些基本的财税政策知识。