代理记账公司财务制度,代理记账公司财务制度有哪些

内容摘要：代理记账公司财务管理制度一、财务部职责范围认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。建立健全公司各种财务管理制...

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代理记账公司财务管理制度

出差借款:
- 出差人员应先到财务部领取“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
- 前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者,不得再借款。
出差在外人员借款:
- 已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款,先请一代理人到财务部部领取“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
日常费用借款:
- 各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。
其他临时借款:
- 如业务费、招待费、周转金等,审批程序同第1条。
借款归还:
- 借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报账,报账后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的,财务部有权从当月工资中扣回。
- 所有借款均遵循前账不清后账不借的原则。
- 严格禁止个人借款,特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。

报销原则:
- 公司员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则。
- 日常支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的情况,需由对方出具收款证明。
报销流程:
- 报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由,并经相应领导签字后到财务部报销。
- 所有日常购用物品均须到库房办理入库手续,报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单,并经各相应领导签字后到财务部报销。
- 如报销审批人出差在外,则应由审批人签署指定代理人,交财务部备案,指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系,先行借款或报销,待审批人回公司后再进行补签。

现金及银行结算业务:
- 办理现金收支和银行结算业务,,管好货币资金,不坐支现金,不以白条抵库。
- 顺序、及时地登记现金和银行存款日记账,保证数字清楚、内容准确,做到日清月结,要及时核对库存现金,每周一填写货币资金周报表。
保管及使用印章:
- 保管好库存现金,确保其安全无缺,如有短缺要赔偿损失。
- 保管好印章,严格按规定用途使用印章。
- 严格管理空白收据和空白发票,认真办理领用手续,按规定签发支票。
账目管理:
- 负责登记